Как убрать сальдо по счету 000?
Доброго дня. коллеги!
Нужна ваша помощь. Восстанавливаю бухгалтерию по ООО на УСН (доходы). Обнаружила, что при вводе остатков предыдущим бухгалтером в прошлом году проводками Дт 000 Кт 02 занесена технически сумма больше на 140 тыс. рублей. Сумма является не существенной в отношении строки за год. Соответственно, чтобы обороты по итогу всех счетов в корреспонденции сошлись на ноль, видимо где-то еще сумма была "дописана". В начале 2019 г. обнаружив такую ошибку сделана сторнировочная запись Дт 000 Кт 02. Сейчас выяснить как все было не представляется возможным, сложности уже в человеческом отношении к делу. В 2019 года, отчетность уже сдавать мне. И что с этим красным дебетом и кредитовым сальдо (т.к. ОСВ на конец периода стоит в КТ "прямо"). Может вы мне поможете, как и что можно сделать? Как теперь убрать из КТ 000 эту сумму?
Благодарю за отзывчивость!
Нужна ваша помощь. Восстанавливаю бухгалтерию по ООО на УСН (доходы). Обнаружила, что при вводе остатков предыдущим бухгалтером в прошлом году проводками Дт 000 Кт 02 занесена технически сумма больше на 140 тыс. рублей. Сумма является не существенной в отношении строки за год. Соответственно, чтобы обороты по итогу всех счетов в корреспонденции сошлись на ноль, видимо где-то еще сумма была "дописана". В начале 2019 г. обнаружив такую ошибку сделана сторнировочная запись Дт 000 Кт 02. Сейчас выяснить как все было не представляется возможным, сложности уже в человеческом отношении к делу. В 2019 года, отчетность уже сдавать мне. И что с этим красным дебетом и кредитовым сальдо (т.к. ОСВ на конец периода стоит в КТ "прямо"). Может вы мне поможете, как и что можно сделать? Как теперь убрать из КТ 000 эту сумму?
Благодарю за отзывчивость!
Comments
-
Сделайте проводку по сч 000 в корреспонденции со сч 76.09 « Суммы до выяснения» и продолжайте искать ошибку
-
Цитата: Дт 000 Кт 02 занесена технически сумма больше на 140 тыс.Здравствуйте! А у вас нет возможности зайти в документ ввода остатков и уменьшить эту сумму? А дальше делать как сказано выше - сформировать проводку для невыясненной суммы.
-
Татьяна220845, не получится зайти, вводились остатки в 2018 году. Сторно в январе 2019 г., можно бы убрать, но по сути проводка верная, и 02 действительно надо уменьшить, поэтому видимо сделать придется при помощи 76 счета. Спасибо за помощь!
Practice, спасибо за помощь! Воспользуюсь советом. -
Сч 76 здесь не причем.
Если «02 действительно надо уменьшить» значит вы излишне начислили амортизацию и отнесли на сч 20.26.44.
Для исправления надо сделать проводку Д 02 К 91.01 -
Practice, Возможно и проводку сторно бы эту первым января 2019 удалить. У меня УСН, на налоге не скажется, если я вмешаюсь в 1квартал. И сделать 02/91.1. Подумаю. Спасибо за совет!
