Отражение в 1С себестоимости в бухгалтерском балансе и декларации по налогу на прибыль

Comments

• Цитата: Добрый день!Помогите, пожалуйста, разобраться с исчислением себестоимости в 1С.Вопрос вот в чем. Должны ли совпадать себестоимость в декларации по налогу на прибыль за год и себестоимость в Отчете о прибылях и убытках?При формировании этих документов у меня получились разные суммы. В декларации себестоимость 470 т.р к примеру, а вот в Отчете о приб.и уб. - 645 т.р. Посмотрела расшифровку - обороты по счету 90.02. Не могу понять, как же формируется эта себестоимость и должны ли совпадать эти суммы. При просмотре карточки по сч.90.02. выходят реализованные товары, но вот откуда берется указанная там сумма - не понимаю. Пробовала тупо отнимать НДС от цены в накладной, но нужной суммы не получается ни в одной позиции. Может, мой вопрос покажется крайне глупым - но я не могу найти ошибку и есть ли она вообще?Поэтому, надеюсь на понятное и простое объяснение, откуда что берется, заранее спасибо!1С:Предприятие 8.2 (8.2.19.83) Конфигурация Бухгалтерия предприятия, редакция 2.0 (2.0.55.5)

  
  
  Добрый день. а вы выложите сюда ОСВ по счету 90.2 в разрезе б/у н/у и разниц, посмотрим. Так не видя цифры трудно что либо сказать.
• Цитата: Добрый день. а вы выложите сюда ОСВ по счету 90.2 в разрезе б/у н/у и разниц, посмотрим. Так не видя цифры трудно что либо сказать.

  
  Прикрепляю ОСВ. Забыла указать, что у нас практически нет производства. 20-ка редко у нас участвует в учете, все затраты на 44.01.
• Цитата: Цитата: Добрый день. а вы выложите сюда ОСВ по счету 90.2 в разрезе б/у н/у и разниц, посмотрим. Так не видя цифры трудно что либо сказать.Прикрепляю ОСВ. Забыла указать, что у нас практически нет производства. 20-ка редко у нас участвует в учете, все затраты на 44.01.

  
  Нашла уже ответ на свой же вопрос - в оборотке как раз фигурируют обе суммы, 449 и 645. Т.е ошибок искать не надо? Или они все-таки есть?🤨
• Цитата: Цитата: Добрый день. а вы выложите сюда ОСВ по счету 90.2 в разрезе б/у н/у и разниц, посмотрим. Так не видя цифры трудно что либо сказать.Прикрепляю ОСВ. Забыла указать, что у нас практически нет производства. 20-ка редко у нас участвует в учете, все затраты на 44.01.

  
  
  Я посмотрела, у вас там продукция и УДМ не принимаются в расходах в н/у, отсюда и разница. Вы ПБУ 18 применяете?
  
  Природу разниц все равно следует понять и обосновать.
• Цитата: Я посмотрела, у вас там продукция и УДМ не принимаются в расходах в н/у, отсюда и разница. Вы ПБУ 18 применяете?Природу разниц все равно следует понять и обосновать.

  
  Спасибо! Да, и мне хотелось бы понять почему так. ПБУ применяем. Что может быть неверно настроено? Что стоит проверить?
• Цитата: Цитата: Я посмотрела, у вас там продукция и УДМ не принимаются в расходах в н/у, отсюда и разница. Вы ПБУ 18 применяете?Природу разниц все равно следует понять и обосновать.Спасибо! Да, и мне хотелось бы понять почему так. ПБУ применяем. Что может быть неверно настроено? Что стоит проверить?

  
  
  Если вы применяете ПБУ 18, то разницы обосновать можно. Что продукция в н/у не списана, а в б/у списана из за разниц в учете. Что такое УДМ я не знаю, но думаю суть та же. Тогда должны быть ПР и ПНО на эти разницы. Вам нужно свою уп проверить и понять причину разниц в отражении расходов.
• Цитата: Если вы применяете ПБУ 18, то разницы обосновать можно. Что продукция в н/у не списана, а в б/у списана из за разниц в учете. Что такое УДМ я не знаю, но думаю суть та же. Тогда должны быть ПР и ПНО на эти разницы. Вам нужно свою уп проверить и понять причину разниц в отражении расходов.

  
  Спасибо за ответ, каким образом отражаются ПР и ПНО в таком случае? Буду искать ошибки.
• Цитата: Цитата: Если вы применяете ПБУ 18, то разницы обосновать можно. Что продукция в н/у не списана, а в б/у списана из за разниц в учете. Что такое УДМ я не знаю, но думаю суть та же. Тогда должны быть ПР и ПНО на эти разницы. Вам нужно свою уп проверить и понять причину разниц в отражении расходов.Спасибо за ответ, каким образом отражаются ПР и ПНО в таком случае? Буду искать ошибки.

  
  
  Если вы поставите галочки при формировании ОСВ, они там справа, прога покажет вам эти разницы в закладке ПР (постоянные разницы). Начисление ПНО (постоянного налогового актива) отражается проводкой Д 99.2.3 К 68.4.2 в сумме, разница*20%, в вашем случае это будет 39195,53.
• Цитата: Если вы поставите галочки при формировании ОСВ, они там справа, прога покажет вам эти разницы в закладке ПР (постоянные разницы). Начисление ПНО (постоянного налогового актива) отражается проводкой Д 99.2.3 К 68.4.2 в сумме, разница*20%, в вашем случае это будет 39195,53.

  
  Я поняла, спасибо еще раз. Буду изучать=)